Перейти к содержимому
TradingFormsБесплатные торговые документы и инструменты

Цикл оборота денежных средств: калькулятор

Узнайте, сколько дней ваши деньги заморожены между оплатой поставщикам и получением денег от клиентов, по выручке, себестоимости, запасам и задолженностям.

Цикл оборота денежных средств

67,2дн.

Оборот запасов, дней (DIO)

63,3дн.

Оборот дебиторской задолженности, дней (DSO)

50,2дн.

Оборот кредиторской задолженности, дней (DPO)

46,2дн.

CCC = DIO + DSO − DPO; DIO = запасы ÷ себестоимость × дни; DSO = дебиторка ÷ выручка × дни; DPO = кредиторка ÷ себестоимость × дни

Формула цикла оборота денежных средств

Цикл оборота денежных средств (финансовый цикл, CCC) это число дней между оплатой товара поставщику и получением денег от клиентов. Чем он короче, тем меньше денег нужно компании для финансирования оборотного капитала.

Формула цикла оборота денежных средств

CCC = DIO + DSO − DPO

ЧастьФормулаЧто показывает
DIO, оборот запасовсредний запас ÷ себестоимость продаж × 365Сколько лежит товар
DSO, оборот дебиторкисредняя дебиторская задолженность ÷ выручка × 365Сколько платят клиенты
DPO, оборот кредиторкисредняя кредиторская задолженность ÷ себестоимость продаж × 365Сколько вы платите поставщикам

Пример: выручка 2 400 000, себестоимость 1 500 000, запасы 260 000, дебиторка 330 000, кредиторка 190 000. DIO 63 дня + DSO 50 дней − DPO 46 дней = цикл около 67 дней.

Как сократить цикл

  • Снизить DIO: закупать ближе к спросу и распродавать медленный товар (см. калькулятор оборачиваемости запасов).
  • Снизить DSO: выставлять счета сразу, давать скидку за раннюю оплату, работать с просрочкой.
  • Увеличить DPO: договориться об отсрочке с поставщиками, не нарушая сроков.

Скопируйте результат или сохраните его в PDF, чтобы приложить к письму или отчету. Введенные данные не покидают ваш браузер.

Возможности

  • Оборот запасов в днях (DIO)
  • Оборот дебиторской задолженности (DSO)
  • Оборот кредиторской задолженности (DPO)
  • Финансовый цикл
  • Любой период
  • Копирование или PDF

Частые вопросы

Какой финансовый цикл считается хорошим?

Чем короче, тем лучше. У многих розничных компаний 30 до 60 дней; у некоторых крупных онлайн ритейлеров цикл отрицательный, так как они получают деньги раньше, чем платят.

Может ли цикл быть отрицательным?

Да, если вы платите поставщикам позже, чем получаете от клиентов. Тогда ваш запас финансируют поставщики.

Брать средние значения или остатки на конец года?

Лучше средние значения остатков на начало и конец, особенно при сезонности. Берите один и тот же период для всех цифр.

Калькулятор бесплатный?

Да. Без регистрации. Он работает в вашем браузере, результат можно скопировать или сохранить в PDF.

Похожие инструменты

Калькулятор срока окупаемостиУзнайте, за сколько лет вложение вернет свою стоимость при равных или разных годовых потоках, и дисконтированный срок по выбранной ставке.HTS Code LookupSearch the official 2026 US Harmonized Tariff Schedule by product or code. Each code shows its full path, General, Special and Column 2 duty rates, units and the extra duty headings it points to.US Tariff CalculatorPick an HTS code or enter a rate and get the US import duty: percent and per unit rates from the official tariff, extra duties you tick, the merchandise processing fee, harbor maintenance fee and total.Duty Drawback CalculatorEstimate a US duty drawback refund: 99% of the duties paid on imported goods that you export or destroy. Choose the drawback type, enter the duties and units, and see the refund, the fee and the filing deadline.