增值税计算器：加税或去税

加增值税时，用不含税金额乘以税率，再加上结果：税率 15% 时，1,000 变为 1,000 + 150 = 1,150。从总额中扣除增值税时，用总额除以 1 加税率：1,150 ÷ 1.15 = 1,000 不含税，其中的增值税为 150。上方计算器对任何税率都能完成这两种计算。

加税：增值税 = 不含税金额 × 税率 ÷ 100，总额 = 不含税金额 + 增值税

去税：不含税金额 = 总额 ÷ (1 + 税率 ÷ 100)，增值税 = 总额 − 不含税金额

算例

三个常见情况，按发票惯例保留 2 位小数：

• 沙特阿拉伯，加 15%：一项服务不含税价 2,400 沙特里亚尔。增值税 = 2,400 × 0.15 = 360，发票总额为 2,760 沙特里亚尔。
• 阿联酋，扣 5%：收据显示含税 525 迪拉姆。不含税 = 525 ÷ 1.05 = 500，增值税为 25 迪拉姆。
• 巴林，扣 10%：含税总额 88 巴林第纳尔。不含税 = 88 ÷ 1.10 = 80，增值税为 8 巴林第纳尔。

为什么不能直接减去税率来去税

从含 15% 增值税的总额里直接减 15%，结果是错的，因为增值税是按较小的不含税金额计算的，而不是按总额。以总额 1,150 为例：1,150 的 15% 是 172.50，但其中真正的增值税是 150。可靠的方法是用税额占比，即 税率 ÷ (100 + 税率)：

增值税税率	税额占总额的比例	总额 1,000 中的增值税
5%	5 ÷ 105 = 1/21	47.62
10%	10 ÷ 110 = 1/11	90.91
14%	14 ÷ 114	122.81
15%	15 ÷ 115 = 3/23	130.43
20%	20 ÷ 120 = 1/6	166.67

计算器中的标准增值税税率

预设值为各国的标准税率，已于 2026 年 10 月 13 日与各国税务机关核对。部分商品和服务适用零税率或免税，开票前请确认您商品的税率。

国家	标准税率	生效日期	税务机关
沙特阿拉伯	15%	2020 年 7 月 1 日（2018 年起为 5%）	ZATCA
阿联酋	5%	2018 年 1 月 1 日	Federal Tax Authority
巴林	10%	2022 年 1 月 1 日（2019 年起为 5%）	National Bureau for Revenue
阿曼	5%	2021 年 4 月 16 日	Tax Authority
埃及	14%	2017 年 7 月 1 日（2016 年第 67 号增值税法）	Egyptian Tax Authority
英国	20%	2011 年 1 月 4 日	HMRC

其他国家，或英国 5% 这类低税率，请选择“自定义税率”并输入。

进口增值税

进口增值税按货物的完税价格加关税计征，而不是只按供应商价格。在海湾国家，完税价格通常是 CIF 价格，因此运到边境的运费和保险费也包含在内。已登记的进口商通常可以把进口增值税作为进项税抵扣；未登记的则不能，这笔税就成为到岸成本的一部分。采用 DDP 时进口增值税由卖方支付，采用 DAP 时由买方支付。

发票上的增值税

已登记增值税的卖方在每张税务发票上列明不含税金额、税率、税额和总额，并注明其增值税号。可以逐行计税，也可以按发票总额计税，但每次都要用同一种方法，因为四舍五入可能让两种结果相差几分钱。开具发票本身，可以从形式发票或商业发票生成器开始。

企业何时必须登记增值税

应税销售额超过强制登记门槛的企业必须登记，达到自愿登记门槛后也可以提前登记。海湾国家的门槛由各国自行规定：

国家	强制登记	自愿登记
沙特阿拉伯	每年 375,000 沙特里亚尔	187,500 沙特里亚尔
阿联酋	每年 375,000 迪拉姆	187,500 迪拉姆
巴林	每年 37,500 巴林第纳尔	18,750 巴林第纳尔
阿曼	每年 38,500 阿曼里亚尔	19,250 阿曼里亚尔

低于门槛的未登记企业不收取增值税，也不能抵扣所付的增值税，所以对它自己的采购来说，增值税就是价格的一部分。